Contabilidad, datos y Excel: pólizas, cierres e importación

Reservas preventivas

Mutio Core convierte cada movimiento en una póliza balanceada y registra las reservas preventivas cada mes, listas para importar en CONTPAQi o Aspel COI.

La reserva de cada crédito activo es su capital insoluto al cierre del mes × la tasa de su rango. Los administradores pueden editar las tasas.

• Registro. Lo hacen los miembros en adelante, una vez que terminó el mes: guarda las tasas y la reserva de cada crédito, para que las cifras queden fijas. La provisión del mes es este registro menos el anterior; un resultado negativo es una liberación. “Registrar de nuevo” recalcula y lo reemplaza.
• Créditos en dólares. Se valúan al tipo de cambio de cierre de mes; el registro espera hasta que cada crédito en dólares tenga el suyo.

Pólizas

Las pólizas se numeran dentro de tres tipos: Ingresos (I) cuando entra dinero, Egresos (E) cuando sale y Diario (D) cuando no se mueve dinero.

Base contable, catálogo de cuentas y exportación

• Base. Base de efectivo: el interés se registra cuando se cobra, en línea con los reportes de margen y de facturación. No se registran intereses devengados no cobrados ni castigos.
• Catálogo de cuentas. Dieciséis conceptos con códigos de ejemplo que se reemplazan por los del prestamista.

• Exportaciones. Excel (polizas-YYYY-MM.xlsx, con las hojas Pólizas, Por cuenta y Reservas) y CSV (Tipo, Número, Fecha dd/mm/yyyy, Cuenta, Concepto, Cargo, Abono, Referencia), el orden de columnas que importan CONTPAQi y Aspel COI. La historia de los créditos importados aparece en los meses anteriores.

Facturación

Cada pago de cliente registrado, comisión pagada y pago al fondeador lleva una marca de “facturado” y la fecha en que se marcó, que se cambia desde el reporte de facturación, la página del crédito o la del fondeo.

• Qué cubre cada factura. Una cuota de cliente: el interés y los moratorios con su IVA (el capital se muestra, pero no se factura). Una cuota de arrendamiento: completa. Una comisión: su monto incluye IVA. Un pago al fondeador: el interés bruto que factura el fondeador.
• Reglas. Solo se pueden marcar partidas pagadas; un pago facturado no se puede revertir y una comisión facturada no puede volver a no pagada hasta que se desmarque (y se cancele su CFDI).
• Sin timbrado de CFDI. Mutio Core registra que un CFDI se emitió o se recibió en un sistema de facturación externo; no genera, timbra ni cancela CFDI.

Calidad de datos

Veintidós revisiones corren en vivo cada vez que se abre la página y ligan cada hallazgo con su crédito, fondeo, cliente o cierre.

Cierres mensuales

Un cierre es una fotografía congelada de cada crédito a un fin de mes: saldo, monto y capital vencidos, días de atraso, rango, estatus, reestructurado en observación y cuotas pagadas. Nunca cambia, salvo que se reemplace.

• Captura. De cualquier fin de mes que no esté en el futuro; dentro de los 15 días siguientes a la fecha cuenta como “capturado” y guarda los conteos de calidad de datos de ese día.
• Reconstruir meses faltantes. A partir de un mes elegido; los meses reconstruidos son aproximaciones y se muestran más tenues.
• Automático. Make captura el fin de mes anterior de cada organización el día 3 de cada mes, sin sobrescribir nunca uno existente.
• Página. Último cierre, capital insoluto y su variación, en riesgo, PAR30 y reestructurados en observación; una gráfica de 24 meses; una tabla con un CSV por cierre (20 columnas, un renglón por crédito).

Importación de Excel

El prestamista trae una cartera existente desde un solo libro (Créditos › Importar cartera), o solo sus clientes (Clientes › Importar clientes).

• Quince productos. Se aceptan simple, actual/360, estacional, revolvente, arrendamiento, arrendamiento puro, factoraje, nómina, grupal, avío, refaccionario, automotriz, pago final, hipotecario y puente.
• Coincidencias. Los clientes se reconocen por RFC, correo o CURP; de un cliente existente solo se completan los campos vacíos, nunca se sobrescriben. Las empresas, por RFC o nombre; los grupos, por código o nombre. Una referencia de crédito ya usada se rechaza, así que al volver a subir el archivo solo se importa lo que falta.
• Historial. Por cuotas pagadas, por una fecha de “pagado hasta” o por pagos reales aplicados en orden de fecha. Llena “Moratorios desde” para no cobrar moratorios del pasado. Hasta 2,000 cuotas por crédito.
• Límites. Archivos .xlsx de hasta 5 MB, con hasta 5,000 renglones entre todas las hojas; las vistas previas vencen a los 2 días.
• Vista previa, confirmación y deshacer. La vista previa lista los clientes por crear o completar, las empresas y los grupos, cada crédito y cada problema con su hoja, renglón y columna. Se confirma todo, o solo los renglones válidos. Cada crédito se crea completo o no se crea; no se generan contratos, seguros ni accesos de clientes. Los administradores pueden deshacer una importación en un paso, salvo que algún crédito haya tenido desde entonces un pago, disposición, comisión, seguro, contrato, cambio de tasa, reestructura, reserva registrada o cierre.
• Roles. Los lectores ven y descargan las plantillas; los miembros suben y confirman; los administradores, además, deshacen.

Exportación de Excel

Un libro con toda la cartera, con encabezados fijos y filtros.

Otras descargas: las pólizas (Excel y CSV), el CSV de facturación, los CSV de cierres, las plantillas de importación, las cédulas de descuento de nómina y la plantilla de créditos externos.